Połączenia Panama Papers to skarbnica informacji o działalności i klientach dużej, ale nie nietypowej kancelarii prawnej działającej w centrum finansowym offshore. W tym przypadku jest to firma Mossack Fonseca z siedzibą w Panamie. Śledzi serię spektakularnych przecieków Międzynarodowego Konsorcjum Dziennikarzy Śledczych, w tym m.in Pliki HSBC oraz Luksemburg przecieka. Oto sześć rzeczy, które wyróżniają się na tle ostatnich rewelacji.

1. Te same stare techniki

Chociaż to dopiero początek i zajmie trochę czasu, zanim przeanalizujemy 11.5 mln plików, które wyciekły z panamskiej kancelarii prawnej Mossack Fonseca, nie natknąłem się na żadne informacje na temat nowych lub nieznanych technik unikania podatków. Wszystko, co do tej pory zostało ujawnione: wykorzystanie podmiotów offshore, dyrektorów nominowanych, firm księgowych, firm prawniczych i tym podobnych, jest przygnębiająco znajomy.

2. Część nowoczesnego biznesu

Najmniej zaskoczył mnie profil typowego klienta Mossack Fonseca. Oni są członkowie elity globtroterów: politycy, najlepsi prawnicy i księgowi z wielu krajów, niektórzy biznesmeni, wielu innych w biznesie finansowym.

W książce napisanej przez Richarda Murphy'ego, Christiana Chavagneux i mnie o rajach podatkowych używamy podtytułu: Jak naprawdę działa globalizacja. Twierdzimy, że raje podatkowe są obecnie głównym elementem sposobu prowadzenia międzynarodowego biznesu. Wyciek Panama Papers to kolejny dowód na to, że raje podatkowe są integralną częścią nowoczesnego biznesu.

3. Wiele z tego jest legalnych

Kancelaria Mossack Fonseca prawdopodobnie nie jest gorsza ani lepsza niż typowa kancelaria prawnicza specjalizująca się w działalności offshore. Jeśli dowiedzieliśmy się czegokolwiek z różnych przecieków o tym, co dzieje się w gospodarce offshore, to jest to, że firmy księgowe i prawnicze są kluczowymi graczami w ich funkcjonowaniu.

Czy ta kancelaria będzie podlegać karom lub zostać skierowana do sądu? Bardzo, bardzo mało prawdopodobne. w reakcja na wyciekMossack Fonseca podkreślił legalność swojej działalności:

Nasza firma, podobnie jak wiele innych firm, świadczy usługi zarejestrowanych agentów na całym świecie dla naszych profesjonalnych klientów (np. prawników, banków i trustów), którzy są pośrednikami…

Wreszcie, powszechnie wiadomo, że wiele krajów (np. Wielka Brytania, USA) posiada przepisy dotyczące zaufania, które pozwalają osobie lub przedsiębiorstwu reprezentować stronę trzecią w charakterze powiernika, co jest w 100% legalne i służy ważnemu celowi w światowym handlu.

To do rządu Panamy należy wniesienie sprawy do sądu w celu ustalenia, czy złamała ona przepisy dotyczące zgodności, należytej staranności i standardów prania brudnych pieniędzy. Dopiero wtedy dowiemy się, czy wszystkie ich działania były legalne, pomimo tego, co pokazują Panama Papers.

Niepokojące jest jednak to, że jeśli chodzi o walkę z unikaniem opodatkowania (i uchylaniem się od opodatkowania), jest bardzo prawdopodobne, że rządy na całym świecie ponownie zwrócą się do tych dużych firm księgowych i czołowych kancelarii prawnych. Problem w tym, że doradcy ci mają wtedy możliwość sprzedawania swojej wiedzy z zakresu planowania podatkowego zamożnym klientom – w końcu to oni najlepiej znają prawo, tak jak je mniej więcej pisali.

4. Uważaj na sygnalistę

Osobą, która prawdopodobnie najbardziej ucierpi na wycieku, jest jego inicjator: informator. Ich życie – jeśli zostaną zidentyfikowane – będzie piekłem. Zadbają o to członkowie naszych światowych elit. Najprawdopodobniej ucierpią z powodu poplecznika Putina, jak i przed sądami wiodącego i rzekomo sprawiedliwego narodu, takiego jak Szwecja czy Wielka Brytania, gdzie mogą zostać pozwani za kradzież danych.

Informator, który ujawnił nadużycia w szwajcarskim banku HSBC, Hervé Falciani, był skazany na pięć lat w więzieniu szwajcarskiego sądu za szpiegostwo przemysłowe, kradzież danych oraz naruszenie tajemnicy handlowej i bankowej. Udało mu się uciec z więzienia, mieszkając na emigracji we Francji, ale to pokazuje, że demaskatorzy niekoniecznie mają prawo po swojej stronie. Edward Snowden, który udostępnił akta Wikileaks, pozostaje w Rosji, ukrywając się przed amerykańskimi prokuratorami.

5. Przed nami długa droga

OECD może roszczenie że na świecie nie ma już rajów podatkowych niechętnych do współpracy; Premier Wielkiej Brytanii David Cameron, maj powiedzieć że Wielka Brytania przewodzi w walce z nadużyciami podatkowymi. W rzeczywistości istnieje wiele rajów podatkowych ułatwiających te tajne transakcje, a Wielka Brytania jest powiązana z wieloma z nich. Ponad 100,000 XNUMX firm, które wyciekły, ma swoją siedzibę na Brytyjskich Wyspach Dziewiczych, brytyjskim terytorium zamorskim.

Panama Papers, który ujawnił działalność tylko jednej kancelarii prawnej działającej głównie w jednym z mniej efektownych rajów podatkowych, Panamie, jest kolejnym przypomnieniem, że czeka nas bardzo długa walka z nadużyciami podatkowymi w gospodarce offshore i każdym, kto twierdzi, że podbił ten świat albo świadomie wprowadza nas w błąd, albo błogo nieświadomy.

6. Potrzebne jest publiczne oburzenie

Podsumowując, Panama Papers dodane do poprzednich przecieków będą miały skumulowany wpływ na opinię publiczną, którego nie można łatwo przewidzieć. Może to podsycać zupełny i całkowity odrazę do establishmentu i dalszego wzrostu prawicowo-populistycznych polityków, takich jak Donald Trump w USA, lub lewicowej socjaldemokratycznej odpowiedzi, takiej jak ta, za którą opowiadał się Bernie Sanders w USA lub Jeremy Corbyn w Wielkiej Brytanii. Sprawcy mogą wypaść lekko, jak to miało miejsce w przypadku innych przecieków, ale wpływ na społeczeństwo może być jeszcze dalekosiężny.